地方國(guó)有平台公司“大監督”體(tǐ)系建設解決方案

構建協同高效的“監督體(tǐ)系“是強化國(guó)資監管改革的重要抓手。目前，地方國(guó)有平台公司的風險管理(lǐ)、内控體(tǐ)系、合規管理(lǐ)和法務(wù)審查普遍以下問題和難點：

1)   内控制度流于形式：一些地方國(guó)有企業的内控制度可(kě)能(néng)不健全，制度出台過程不科(kē)學(xué)規範，導緻難以形成統一認識，影響後續實施。

2)  缺乏内部監督與審計機構：部分(fēn)地方國(guó)有企業可(kě)能(néng)未設置專門的内審機構，導緻缺少重要的監督内控手段。

3)  風險管理(lǐ)與不相容性職責隔離意識不足：地方國(guó)有企業可(kě)能(néng)沒有具備較強的風險管理(lǐ)意識，導緻經濟活動存在較大風險，且不重視風險隔離問題，容易造成潛在的廉潔風險與法律風險。

4)  管理(lǐ)體(tǐ)系整合難題：在推進法務(wù)、合規、内控、風險管理(lǐ)一體(tǐ)化建設時，由于四者在内涵、邊界上存在不清和職能(néng)重複，造成一定困惑甚至沖突。

5)  組織職能(néng)統一的挑戰：實現風險、内控、合規管理(lǐ)職能(néng)在治理(lǐ)層、管理(lǐ)層和執行層的職責統一存在難度，特别是在第二道防線(xiàn)的職能(néng)統一方面。

6)  工作(zuò)機制協同的難題：需要構建風險管理(lǐ)、内部控制、合規管理(lǐ)等監督主體(tǐ)之間的協同工作(zuò)機制，增強監督工作(zuò)的合力。

7)  管理(lǐ)制度統一的難度：需要将風險、内控及合規管理(lǐ)要求融入到企業日常業務(wù)流程及管理(lǐ)中，實現管理(lǐ)制度的統一。

8)  評價體(tǐ)系統一的複雜性：進行評價體(tǐ)系統一是保障各個管理(lǐ)體(tǐ)系有效運行的重要工作(zuò)，需要明确一體(tǐ)化管理(lǐ)體(tǐ)系評價工作(zuò)的多(duō)個方面，如組織形式、評價方式等。

9)  合規風險識别和管理(lǐ)的挑戰：合規風險的識别和管理(lǐ)是企業合規體(tǐ)系建設的前提，但企業可(kě)能(néng)面臨識别合規義務(wù)的難題，以及合規風險的不利後果。

10)    規模和資源限制：地方國(guó)有企業可(kě)能(néng)面臨規模較小(xiǎo)、缺乏法律和合規專家的問題，這增加了建設“一體(tǐ)化”體(tǐ)系的難度